Controlo de gestão numa seguradora portuguesa

Abstract

Num contexto económico atual um pouco instável, as tomadas de decisão devem ser cada vez mais responsáveis para que haja solidez na evolução dos negócios. Neste sentido, o Controlo de Gestão tem-se tornado uma ferramenta cada vez mais importante nas empresas pois permite fazer a ligação entre a estrutura organizacional, facilitando a comunicação e dando suporte à tomada de decisão dos gestores. Através de modelos de indicadores de gestão é possível avaliar o impacto das decisões operacionais, sendo o Tableau de Bord um desses modelos que serve de base para a ferramenta de Controlo de Gestão. Com o intuito de diversificar, alargar e consolidar o mais possível os conhecimentos e competências adquiridos ao longo do percurso académico, principalmente no mestrado, teve início em setembro de 2018 o desenvolvimento de um projeto relacionado com o Controlo de Gestão numa Seguradora Portuguesa, a Caravela – Companhia de Seguros, S.A.; A Caravela é uma companhia de seguros que oferece soluções de seguros do ramo Não Vida aos seus clientes, de modo a assegurar o futuro das famílias portuguesas e do tecido empresarial em Portugal. O projeto foi realizado no Gabinete de Gestão Prudencial e incidiu na área de Controlo de Gestão, com objetivo de apurar informação de suporte à atividade e à estratégia operacional. A monitorização dos resultados impacta positivamente na otimização do desempenho e da eficácia operacional das direções que compõe toda a estrutura organizacional e, consequentemente, nos resultados da empresa e na satisfação do cliente. Ao longo do projeto, foi possível desenvolver, automatizar e atualizar relatórios e indicadores de gestão da atividade que dão apoio à decisão e à gestão de processos e recursos, minimizando custos e garantindo os objetivos definidos pela seguradora. Adicionalmente, o projeto focou-se no desenvolvimento de uma aplicação, com recurso a ferramentas do Microsoft Excel, onde consta a demonstração de resultados da seguradora num determinado intervalo de tempo, escolhido previamente pelo utilizador. O projeto de desenvolvimento da aplicação incide sobre a necessidade de centralizar a sua informação financeira, desde a sua existência que remonta a 2015.

In an unstable current economic context, decisions must be made with more responsibility to create solidity in the business evolution. In this regard Management Control has become an important tool in companies because it allows the connection inside the organizational structure by facilitating the communication and supporting managers’ decisions. Through management indicators’ models is possible to assess the impact of operational decisions, being Tableau de Bord one of the models used as the basis for the Management Control tool. In order to diversify, expand and consolidate as much as possible the knowledge and skills acquired along the academic path, mainly in the master's degree, a Management Control project was developed at a Portuguese Insurance Company, Caravela, which began in September 2018. Caravela is an insurance company that offers non-life insurance solutions, to ensure the future of Portuguese families and the business community in Portugal. This project was carried out at the Prudential Management Department and it is focused on the Management Control subject in order to obtain information to support the activity and operational strategy. The result’s monitoring positively impacts the performance optimization and operational efficiency of all the company’s departments and consequently on the company's results and customer satisfaction. Throughout the project, it was possible to develop, automate and update some activity management reports and indicators to support decisions and processes and resources management. With this work the costs minimize and guarantees the insurance company’s purposes. Additionally, this project focused on an application development, using Microsoft Excel tools, which includes the insurer's profit and losses account in a defined period, previously chosen by the user. The application development project focuses on the need of centralize company’s financial information, since its existence, in 2015.